ジュニアNISAとは？

一般NISAとの共通点

なお、一般NISAとジュニアNISAの同じ点は下記です。

一般NISAと大体一緒ですので、次に説明する注意点を覚えておきましょう。

1. 資金の引き出し（払い出し）の制限

ジュニアNISAでは、原則として18歳になるまで、口座から資金を引き出せません。

厳密には3月末で18歳を迎える年の前年末まで。

どうしても資金が必要で、ジュニアNISAから引き出す（払い出す）場合、ジュニアNISAの非課税の適用から外れます。

これにより、ジュニアNISAの口座において非課税の適用を受けていた売却益や配当金・分配金は、過去にさかのぼって課税されます。

つまり、譲渡益や配当金・分配金に関しては、最初から課税口座を利用していたのと同じ扱いになります。

2. 金融機関の変更は不可

ジュニアNISAでは、金融機関の変更が出来ません。

特に、銀行でジュニアNISAの口座を開設してしまうと、ジュニアNISAにて株式投資を行う事ができなくなりますので注意が必要です。

ジュニアNISAで株式投資を行いたい方は、証券会社に口座開設しましょう。

金融機関の変更は不可なので、慎重にジュニアNISAの口座開設先を選びましょう。

払い出し制限は教育資金づくりの為

引き出し（払い出し）の制限をかけている理由としては、ジュニアNISAの目的が「子供や孫の将来に向けた長期投資」というスタンスだからです。

一見すると不便な制度ですが、大学進学の資金など、教育資金づくりに適しています。

0歳から資産運用をはじめて教育資金を貯めるのと、10歳から資産運用をはじめて教育資金を貯めるのでは、月々に積み立てる（負担する）金額にも差が出てきます。

教育資金はできるだけ早めに、意識して準備しておくと経済的・心理的な負担も少なくなります。

教育資金を確保する為としての利用は？

教育資金を確保する事を想定して、他の金融商品と比較してみました。

理想としては、上記を組合せて資産を形成していきたいですね。

大学受験を視野にいれると、200万円～300万円以上の教育資金を確保しておきたいところです。

株主優待や配当金も受け取れる

ジュニアNISAでも株式投資による「配当金」や「株主優待」、投資信託による「分配金」などを受け取れます。

株主優待にはオモチャや施設の利用券を頂ける企業もありますから、そちらの株を購入して定期的に受け取るというのも面白そうですね ( ￣∇￣)

カブスルは、ジュニアNISAではありませんが、未成年口座でタカラトミーを保有しています。

世代とお金、時間の関係

各世代と「お金」「時間」の関係を表にすると下記のようになります。

お金に余裕のある世代（祖父母世代）から、お金に余裕はないが時間がたっぷりある世代（子・孫世代）に資産を移せると、有効にお金を活用しやすくなります。

親子間の資金の移動も贈与税の対象になる可能性あり

親子間といえども、投資目的で銀行の預金などを移動させると「贈与税」の対象になる可能性があります。（年間110万円が目安）

カブスルの場合、子供の投資資金は「贈与契約書」を作成し、年間100万円を上限に3回 贈与しました。贈与以降、銀行口座間のお金の移動は一切ありません。

参考までに、税理士監修の外部記事とカブスルが利用した贈与契約書もリンクしておきます。

大きな金額を移動させるときなどは、贈与税にご注意下さい。