株式投資で確定申告が必要な場合は?

Q:質問

株式投資で確定申告が必要なのはどんな時?

A:回答

基本的に利益が出ている時に確定申告が必要になります。
色々なパターンがありますので、チャートで解説致します。

あなたは確定申告が必要?不要?

下記のチャートで、確定申告が必要かどうかをチェックしてみて下さい。
(1つの証券会社で取引をしている場合)

株で確定申告が必要かをチェック

なお、給与所得と退職所得以外の所得金額の合計が20万円を超えていない場合は、上記のチャートで「確定申告が必要」となっていた場合でも、「確定申告が不要」になります。

詳しくは、ケース by ケースになりますので、管轄の税務署にてお問合せ下さい。

さて、初心者には分からない語句もあるかと思いますので、補足させて頂きます。

特定口座と一般口座は?

「特定口座」と「一般口座」につきましては、下記をご確認下さい。
確定申告が不要なのは「特定口座 / 源泉徴収あり」の口座で、個人的にはおすすめです。

NISA口座とは?

「NISA口座」および「NISAの制度」につきましては、下記をご確認下さい。
NISAは2014年から始まった新しい制度です。

損失の繰り越し控除とは?

年間で損失が出ている場合は確定申告は必要ありませんが、確定申告を行うことにより「損失の繰り越し控除」の適用を受けることが可能です。

複数の源泉徴収ありの特定口座で取引している場合は?

複数の源泉徴収ありの特定口座で取引している場合、税金が戻ってくる場合がありますので税務署に確認してみましょう。

  • A証券会社で利益が出ている
  • B証券会社で損失が出ている

「特定口座 源泉徴収あり」は、売却益や配当金の利益と損失を損益通算してくれます。
ただし、これは1つの特定口座内のハナシです。

上記のようにA証券会社で利益、B証券会社で損失を出した場合は損益通算されません。
つまり、B証券の損失をA証券の利益で相殺して税金の還付を受ける場合は確定申告が必要になります。

確定申告が必要かどうか迷ったら?

上記のチャートは一般的な例です。

確定申告が必要かどうか迷ったときは、ご利用の証券会社や管轄の税務署に問い合わせて聞いてみましょう。管理人は税務署に聞いていますが、丁寧に何度か教えてもらっています。

もし、必要なのに確定申告をしなかったらどうなる?

確定申告の未納分に対して罰則(附帯税)があります。

罰則が重い順に、「重加算税(40%)」「無申告加算税(15%)」「過小申告加算税」になり、納付期限により「延滞利息税」や「不納付加算税」なども発生します。

また、未申告も度を超すと「脱税」により逮捕されます。

平成19年8月、FXの取引による利益を脱税した主婦が逮捕され、懲役1年6月、執行猶予3年の有罪判決になりました。もっともこの時の脱税額は約1億3,900万円と大規模な脱税でした。

また、知って頂きたい事として、あなたが株式投資で得た利益は「証券会社」から「税務署」へ報告されています。 つまり、どの程度の利益が出ているか税務署は把握しています。

納税は国民の義務ですので、株で得た利益もしっかりと納税しておきましょう(  ̄∇ ̄)

株式投資で確定申告が必要かどうかをチェックしておきましょう。

スポンサード リンク

上へ戻る

初心者向きおすすめ証券会社

管理人のメイン証券会社
マネックス証券

マネックス証券

「逆指値」「ツイン指値」
完全公平の「IPO」
手数料も安くなりました!

個人投資家が最も多く利用
SBI証券

SBI証券

破格の手数料体系
情報ツールが充実
顧客満足度一位に十度輝く

選べる2つのコース
SMBC日興証券

SMBC日興証券

IPOの引受回数が多い
完全公平の「IPO」
手数料も安くなりました!


証券会社とのお得なタイアップキャンペーン

SBI証券とのお得なタイアップキャンペーン

11/30(木)まで!

SBI証券」さんと 「現金 2,000円」を頂けるお得なタイアップキャンペーンを行っています。

ライブスター証券とのお得なタイアップキャンペーン

12/31(日)まで!

ライブスター証券」さんと 「現金 2,000円」を頂けるお得なタイアップキャンペーンを行っています。


12/31(日)まで!岡三オンライン証券」さんと「現金 5,000円」を頂けるお得なタイアップキャンペーンを行っています。
岡三オンライン証券とのお得なタイアップキャンペーン

サイト内検索 powered by Google

  • 本サイト「初心者の株式投資道場」は、情報の提供を目的として運営しており投資の勧誘を目的とするものではありません。
  • 情報の掲載にあたっては慎重を期しておりますが正確性を保証するものではありません。各金融機関の最新情報については各Webサイトにてご確認下さい。これらの情報に基づいて被ったいかなる損害について一切の責任を負いません。
  • 「初心者の株式投資道場」における無断の複製・コピーを一切禁止致します。サイト内へのリンクは全てリンクフリーです。
  • 株式投資に関する疑問やWebサイト内の説明に対する質問やご要望は「お問合せフォーム」より お気軽にどうぞ。